כבעלי עסקים עצמאיים, לסוף השנה יש חשיבות מכרעת בכל הנוגע להפקדות לפנסיה וקרן השתלמות. מדובר בהזדמנות מצוינת לחסוך מס, להבטיח את העתיד הכלכלי שלכם ולנצל את הטבות המס שמעניקה המדינה. אז מה כדאי לדעת כשמתקרבים לסוף השנה?
1. הפקדה לפנסיה לעצמאים – חובה עם הטבות
החל משנת 2017, החוק בישראל מחייב עצמאים להפקיד לפנסיה. מלבד היותו חובה חוקית, מדובר בהשקעה חכמה לטווח הארוך. למה? כי הפקדות אלו לא רק מבטיחות לכם עתיד פנסיוני טוב יותר, אלא גם מאפשרות קבלת הטבות מס משמעותיות:
הטבות מס: חלק מההפקדות לפנסיה מוכרות כהוצאה מוכרת, כך שניתן לקבל החזר מס משמעותי בהתאם לשיעור ההכנסה. על פי החוק, עצמאי יכול להפקיד עד 16.5% מההכנסה השנתית.
רווחים פטורים ממס: כל הרווחים שיצטברו בקרן לאורך השנים פטורים ממס, עד למועד הפרישה.
2. קרן השתלמות – הטבה כלכלית מצוינת
קרן השתלמות היא כלי חיסכון קצר טווח שניתן לנצל אותו לא רק לצורכי השתלמות מקצועית אלא גם לצורכי חיסכון. עבור עצמאים, מדובר בכלי כלכלי חשוב במיוחד, שמאפשר ליהנות מהטבות מס מיידיות ובטווח הארוך.
הפקדות עד התקרה: עצמאי יכול להפקיד עד 4.5% מההכנסה השנתית לקרן השתלמות, כאשר ההפקדה מוכרת כהוצאה לצורכי מס עד תקרת הכנסה מסוימת. כל הפקדה מעבר לכך לא תזכה להטבת מס, אך תמשיך לצבור רווחים פטורים ממס.
רווחים פטורים ממס: אחת מההטבות המיוחדות של קרן ההשתלמות היא העובדה שכל הרווחים הנצברים פטורים ממס לאחר 6 שנים ממועד פתיחת הקרן.
3. כיצד לנצל את סוף השנה?
כאשר סוף השנה מתקרב, חשוב לבחון את מצב ההפקדות שלכם ולוודא שאתם מנצלים את מלוא ההטבות האפשריות. הנה כמה דברים שכדאי לבדוק:
הפקדות מקסימליות: בדקו כמה כבר הפקדתם השנה והאם נותר לכם מקום להפקדות נוספות כדי למקסם את ההטבות. כדאי לנצל כל שקל שתוכלו להפקיד וליהנות מהטבות המס.
תכנון מס: ניתן לתכנן את ההפקדות באופן שימקסם את החיסכון במס לשנת המס הנוכחית. לעיתים משתלם להפקיד סכום גבוה יותר בסוף השנה כדי להוריד את שיעור המס השולי שלכם.
4. לסיכום
עצמאים שנמצאים בסוף השנה צריכים לבדוק היטב את מצב ההפקדות שלהם לפנסיה ולקרן השתלמות. ניצול נכון של התקופה יכול להביא לחיסכון מס משמעותי ולהבטיח עתיד כלכלי טוב יותר. חשוב להתייעץ עם רואה חשבון כדי לוודא שהפקדותיכם תואמות את ההכנסות ותוכניות החיסכון שלכם.